0
0 комментариев

В конце ноября 2021 открыли ип усн 6%. Товары загрузили на вб (ниже такая же ситуация про озон) в последних числах декабря. Первые продажи были 27.12, соответственно первый отчет от вб идет за 27.12 и 28.12 (дата формирования 29.12), в котором только сумма удержания за логистику отправленных покупателю товаров 175р. Следующий отчет 29.12-02.01 (сформированный 04.01) содержит в себе выкупы за те товары и удержания за новую логистику. И уже 10.01 первое поступление на расчетный счет 1700р.
В конце того года оплатили только взносы в пфр и ффомс. Налог не уплачивали, тк поступлений на расчетный счет не было. И вот сейчас нужно оплатить налоги за первый квартал с суммы продаж и декларацию за прошлый год отправить. Продажи, которые совершены были в конце того года, но выкуплены либо в конце того года,либо уже в начале этого, получается, у нас будут учтены в 1 квартале 2022 после первого поступления на р/с, а в 4 квартале 2021 не были учтены. И надо будет нулевую декларацию за 2021 год отправить.
Вопрос: Правильно ли поступаем, что продажи, совершенные в последних числах того года, пришедшие на расчетный счет в начале этого года, учитываем в уплате налогов за 1 квартал 2022, а не за 4 квартал 2021. И за 2021 год отправляем нулевую декларацию, оплатили только взносы в пфр и ффомс за 4 квартал 2021 еще в том году. Если же так неправильно, и надо было учитывать самые первые продажи в 4 квартале 2021 года, то как это нужно было сделать, если самый первый отчет за 27 и 28 декабря с минусом (удержанием идет), а второй отчет за 29.12-02.01 сформирован уже 04.01, то есть в новом году? То есть надо было его дождаться, посчитать, и только потом налог подать, даже если поступлений не было? И как можно сейчас тогда поступить, чтобы правильно было? Вообще налоговая увидит это тогда, что в 2021 недоплата, а в 2022 переплата по налогу, и в декларации за 2022 будет лишнее, что должно было быть в декларации за 2021?

❗️Вступайте в главный ВК-паблик по Маркетплейсам (Ozon, Wildberries) — насущные вопросы, копирайтеры, дизайнеры, бухгалтеры и т.д.: https://vk.com/postavchikimp.

❗️Мы создали телеграм-канал по NFT — пишем про NFT коллекции — создание, продажу, инвестирование — подключайтесь: https://t.me/alexnftz.

Такая же ситуация и с озоном, начали работать 24.12.21, тогда и был первый заказ, в отчете за месяц от 31.12 есть заказы, отправленные покупателю и даже доставленные, в отчете за период 16.12.2021-31.12.2021 соответственно к выплате 1100, а первое поступление на расчетный счет этой суммы 15.01.2022.

Moderator изменил статус на опубликованный 16.04.2022